Когда во время секретной миссии погибает агент ЦРУ Кевин Попиль, агентство решает завершить операцию, заменив его его братом-близнецом. На место образованного и хладнокровного специалиста, выпускника Гарварда, приходит Джейк Хейс — никчёмный уличный мошенник из Нью-Йорка, который даже не подозревает о существовании своего брата.
Альфонсо Куарон создаёт современную, визуально ослепительную версию классического романа Чарльза Диккенса, перенося действие в Америку 90-х. Юный Финн живёт в заброшенном доме в Флориде с сестрой и её мужем-злодеем. Его единственные радости — рисование и редкие встречи с загадочной Эстеллой, воспитанной в богатстве и холодности.