Оперативник МВД Сергей Давыдов, проведя успешную конфискацию у наркодилера, решает лично выйти на главу картеля, внедрившись в его окружение под видом курьера. Но перехваченный груз оказывается не тем, что ожидалось, и заканчивается кровавой засадой. Давыдов теряет всю команду, а сам оказывается в коме на месяц.
30 декабря, когда вся страна уже погрузилась в праздничное настроение, в штаб-квартире Дедов Морозов разворачивается своя, особая операция. Здесь, за кадром привычных чудес, кипит работа, полная неожиданных ситуаций и человеческих драм. Один из Дедов Морозов, буквально застрявший в лифте с маленьким мальчиком, уставшим от взрослых проблем, вынужден идти на рискованный шаг, чтобы вернуть...